введена в 1987г. В этом случае застрахованный сохраняет за собой права
собственности на средства со свою лицевого счета на протяжении определенного
числа лет. Иными словами, он расходует свои средства в течение какого-то
времени в режиме "запрограммированного снятия со счета". По истечении этого
срока, начиная с определенной назначенной им самим даты, он передает риск
оценки продолжительности жизни какой-либо страховой компании, получая пенсию в
виде пожизненной ренты, образующейся из той части средств на лицевом счете,
которая не была истрачена застрахованным в период временной ренты.
_6. Страхование по инвалидности и при потере кормильца с автоматическим
обеспечением безработных _
В общем контексте, в соответствии с которым пенсии являются результатом
капитализации средств на лицевом счете, в случае, если наступает инвалидность
или смерть застрахованного, начинает действовать страховой механизм,
финансировавшийся самим застрахованным на протяжении активной трудовой
деятельности путем выплаты дополнительной ставки взносов. Страхование, о
котором идет речь, осуществляемое путем заключения контракта с КУПФ, полностью
гарантирует застрахованным получение:
_
а) временных пенсий по инвалидности для тех, кто признан инвалидом при первом
медицинском заключении;
б) дополнительных вкладов, вносимых на их лицевые счета в случае
окончательного подтверждения инвалидности [Если инвалидность не
подтверждается, с застрахованных взимается налог. В соответствии со статьей
53, дополнение 3 Декрета-закона щ 3.500, замененного щ 21 статьи 1 закона щ
18.964 от 10.03.1990, указанный налог вычисляется как сумма взносов, которую
застрахованный накопил бы на своем счете индивидуальной капитализации, если бы
вносил на указанный счет 10% пенсии по инвалидности, выплаченной в
соответствии с первым заключением. Величина этой суммы, выраженная в единицах
UF, определяется как результат умножения пенсии по инвалидности на число
месяцев, в течение которых застрахованный ее получал, деленной на 9. Компания
управления должна вносить этот налог за застрахованных, у которых второе
заключение о состоянии здоровья не подтверждает инвалидность, или за тех, кто
не пришел на переосвидетельствование в течение 6 месяцев после направления им
вызова.];
в) дополнительных вкладов, которые должны вноситься на соответствующие счета
в случае смерти работающих застрахованных или тех, кто получал временные
пенсии по инвалидности.
_
Застрахованный или лица, находящиеся на его иждивении, могут распоряжаться
суммой, находящейся на личном счете застрахованного через посредство КУПФ или
выбираемой по их желанию компании по страхованию жизни.
Закон устанавливает, что те застрахованные, которые были безработными в тот
момент, когда произошло несчастье, считаются автоматически застрахованными на
срок, равный 12 месяцам со дня прекращения работы, в случае наступления
инвалидности или смерти. Это означает, что те застрахованные, которые
продолжают работать, в определенной мере покрывают страховые взносы
безработных.
_7. Инспекционная служба _
Хотя новая пенсионная система предполагает значительно большую, чем прежде,
ответственность самих застрахованных и предоставляет им возможность выбора
различных вариантов, контроль за функционированием системы осуществляет
Главная инспекция. Этот орган занимается не только проверкой деятельности
КУПФ, но и дополнительно контролирует соблюдение законодательных норм,
регулирующих новую пенсионную систему, таких, как, например, использование
средств Пенсионного фонда, льготы, на которые имеют право застрахованные,
страхование по инвалидности и в случае потери кормильца, взимание комиссионных
и т. д.
Действуя в рамках строгого соблюдения законности, данные органы добиваются
стабильного функционирования системы, что в свою очередь является основной
гарантией защиты прав застрахованных.
_Основные характеристики действия новой системы _
_1. Рост числа застрахованных _
За период с начала функционирования новой пенсионной системы число
застрахованных в ней значительно выросло. После массового перехода из старой
системы в новую, который имел место в первые месяцы после проведения реформы
-- что можно объяснить и недовольством людей старой системой, и привлечением
застрахованных меньшими размерами страховых взносов в новой системе -- в
последующие годы также было зарегистрировано постепенное увеличение числа
застрахованных в новой системе. [Поскольку в новой системе была установлена
более низкая ставка взносов, переходившие в нее сразу получали заметное
увеличение наличного вознаграждения. В качестве примера можно привести
расчеты, касающиеся вкладчика ССС: в случае перехода в новую систему в мае
1980 г. уменьшение ставки страховых взносов было эквивалентно увеличению его
зарплаты на 7%.] Эти исходные данные представлены в таблице 2.1.
*Таблица 2.1. *Динамика численности в застрахованных в новой системе
Годы
Численность застрахованных (тыс. человек)
Прирост численности в % к предыдущему году
1981
1.400,0
-
1982
1.440,0
2,9
1983
1.620,0
12,5
1984
1.930,4
19,2
1985
2.283,3
18,3
1986
2.591,5
13,5
1987
2.890,7
11,5
1988
3.183,0
10,1
1989
3.470,8
9,0
1990*
3.616,0
4,2
* - на июнь 1990 г.
_Источник:_ Главная инспекция КУПФ
Цифры показывают, что помимо начальной волны 1981 г., наибольший рост
численности застрахованных в новой системе приходится на период 1984--1985 гг.
_2. Конкуренция пенсионных фондов _
С тех пор, как начала действовать новая страховая система, число действующих
КУПФ оставалось, с небольшими изменениями, относительно стабильным.
Доля рынка, которой обладала каждая КУПФ, показана в таблице 2.2.
*Таблица 2.2. *Доли различных КУПФ на рынке пенсионных услуг
(число застрахованных в каждой КУПФ в % к общей численности застрахованных)
1981 1982 1983 1984 1985 1986 1987 1988
1989 1990*
Аламеда 5,7 8,7 7,1 7,3 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0
Баннуэстра 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0
Конкордия 1,3 1,9 2,2 2,3 2,3 2,8 3,1 3,3
3,5 3,5
Купрум 0,7 1,3 1,2 1,3 1,1 1,0 1,1 1,2
1,4 1,5
Эль Либертадор 2,1 1,5 2,2 2,4 2,5 2,2 2,2
2,4 2,3 2,3
Футуро 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1
0,2 0,2
Абитат 5,7 6,8 10,0 10,5 11,8 12,7 13,9 15,7
16,7 17,0
Инвиерта 9,1 8,3 7,4 7,2 6,7 6,1 5,4 4,5
4,1 3,9
Махистер 0,5 0,9 1,6 1,6 1,7 1,7 1,8 1,7
1,7 1,7
Планвиталь 3,5 4,1 3,4 3,2 3,0 2,7 2,6 2,7
2,7 2,6
Протексион 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,2 0,3 0,6
0,8 1,0
Провида 32,9 31,5 30,7 30,3 29,9 29,9 28,5
28,3 28,9 28,8
Сан-Кристобаль 13,7 9,5 7,5 7,3 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0
Санта-Мария 20,4 19,2 18,7 18,5 18,8 19,7 20,9
20,5 19,8 19,9
Сумма 4,4 6,2 8,0 8,2 8,7 9,3 9,2 8,9
8,4 8,2
Унион** 0,0 0,0 0,0 0,0 13,6 12,5 11,5 10,4
9,7 9,4
* - на июнь 1990 г.
** - образован от слияния КУПФ Аламеды и Сан-Кристобаля
_Источник:_ Главная инспекция КУПФ
Как видно, доля рынка, которой обладали большинство КУПФ, не претерпела
значительных изменений, хотя некоторые КУПФ увеличили свою долю на рынке вдвое
и больше.
Следует отметить, что изменениями, внесенными в Декрет-закон щ 3.500 (1987),
предусмотрено значительное уменьшение минимального капитала, требуемого для
создания одной КУПФ. Это стимулировало появление новых КУПФ меньшего размера,
что создало ситуацию более острой конкуренции, которая, вероятно, даст о себе
знать уже в ближайшее время.
_3. Взносы застрахованных _
Кроме базового взноса, который должен вноситься на лицевой счет (10% доходов,
подлежащих обложению налогом), застрахованные по новой системе обязаны
производить следующие выплаты КУПФ за операционные и некоторые другие услуги:
_
а) фиксированные комиссионные (в песо);
б) дополнительный взнос (в виде процента от доходов, подлежащих обложению
налогом) для финансирования страхования по инвалидности или при потере
кормильца;
в) комиссионные за проведение операций с остатком лицевого счета, выраженные
в виде процента от накопленного остатка. Этот вид комиссионных был отменен в
1987 г.
_
Фиксированные ежемесячные комиссионные, как и комиссионные за операции с
остатком лицевого счета, взимались КУПФ с лицевых счетов, дополнительный взнос
выплачивался непосредственно КУПФ. [В соответствии с изменениями, внесенными
законом щ 18.646 (1987), начиная с 1 января 1988 г. были отменены процентные
комиссионные за операции с остатком лицевого счета, и дополнительный взнос
стал вноситься на лицевой счет и поступать с этого счета под названием
"процентные комиссионные с денежного вклада". Необходимо добавить, что
дополнительный взнос теперь не только финансирует систему пенсий по
инвалидности и при потере кормильца, но также и другие расходы КУПФ.]
Динамика величин взносов и комиссионных за период с 1981 по 1990 г. приведена
в таблице 2.3 и проиллюстрирована на диаграмме 2.1.
*Таблица 2.3. *Динамика взносов и комиссионных при новой пенсионной системе
1981
1982
1983
1984
1985
1986
1987
1988
1989
1990*
Базовый взнос (в % от доходов, облагаемых налогом)
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
Фиксированные ежемесячные комиссионные** (в песо на июнь 1990 г.)***
641,00
632,20
695,30
576,60
410,70
339,10
287,10
