и страхованию здоровья, Иллинойс - тарифы на страхование компенсаций
рабочим, ответственность предпринимателей и медицинское страхование. В
Канзасе регулируются тарифы при страховании от несчастных случаев, болезней
и некоторых других видов страхования. В Северной Каролине установлены
обязательные стандартные требования для некоторых видов автотранспорта и
страхования риска пожара. Формы полиса и их формулировки могут также
регулироваться. В некоторых штатах власти сами могут быть вовлечены в
процесс обязательного страхования или страхование профессиональной
ответственности, например в страхование компенсаций рабочим, медицинское
страхование, или страхование на случай стихийных бедствий.
4.4. Другие рынки (Бразилия, Чили, Болгария, Чешская Республика, Венгрия
и Польша)
В данном разделе выделяются особенности регулирования, свойственные
различным странам, и рассматриваются существенные различия между ними. В
табличной форме особенности страховых систем в шести указанных странах
приведены в Приложении.
Страховое законодательство. Все шесть стран имеют всесторонние законы в
области страхования. Начало регулирования страхования в Бразилии и Чили
относится к 30-м годам, хотя в Чили закон был радикально изменен в 1980г.
Предыдущая система полного государственного контроля за деятельностью
страховщиков была отменена в условиях либерализации финансового сектора
Чили. Польша и Венгрия начали экономические реформы раньше, чем другие
восточноевропейские страны, и их первое законодательство, касающееся
частного рынка страхования, датируется 1984г. и 1986г. соответственно. Все
восточноевропейские страны имеют всесторонние законы страхования, принятые в
1992-97 гг. Закон о страховании в Чешской Республике в определенном
отношении отстает от законов других стран.
Лицензирование страховщиков. Системы лицензирования применяются всеми
странами или непосредственно путем выдачи разрешения регулирующим органом
или косвенно, через установление минимального размера капитала и финансовых
требований в отношении депозита. В некоторых случаях от страховщиков требуют
внести определенный депозит на счет регулирующего органа.
Регулирующий орган. Все страны имеют специальный регулирующий орган в
сфере страхования, работающий в соответствии с действующим законодательством
и подотчетный в конечном счете соответствующему министру и национальному
парламенту. В Бразилии и Чили регулирующим органом является департамент
правительства.
Минимальные требования к размеру капитала. В каждом случае существуют
требования для страховщиков, устанавливающие минимальный размер капитала.
Вообще самые высокие требования к размеру капитала относятся к страховщикам,
осуществляющим страхование жизни, но в Болгарии и Чили еще более высокие
требования действуют в отношении перестраховщиков. В Чешской Республике
установленные законом минимумы могут быть увеличены в специфических случаях
по усмотрению регулирующего органа, в Бразилии - по усмотрению региональных
правительственных органов для страховщиков, находящихся под их юрисдикцией.
В некоторых случаях требования к минимальному размеру капитала
сформулированы в иностранной валюте с целью избежать влияния инфляции.
Необходимый минимум, установленный Польшей, выражен в ЭКЮ, а в Бразилии и
Чили в индексных единицах.
Минимальные требования платежеспособности. Минимальные требования
платежеспособности введены во всех странах, кроме Чешской Республики,
которая вырабатывает их. Характер требований платежеспособности различен. В
Болгарии требуется, чтобы страховщик имел доступные ликвидные активы в
зависимости от видов страхования в размере до 600 млн. левов для
страховщиков, осуществляющих страхование жизни (на этот показатель очень
сильно повлияли инфляционные процессы). Болгарское правительство планирует
увеличить минимальные требования к размеру капитала страховщиков в левах в
десять раз. В Венгрии страховые компании должны держать 40% технических
резервов в наличных деньгах, банковских депозитах или краткосрочных
правительственных ценных бумагах. В Чили действуют показатели максимального
отношения обязательств к собственному капиталу 15:1 для страховщиков,
осуществляющих страхование жизни, и 5:1 для остальных видов страхового
бизнеса. В Польше и Бразилии требования к платежеспособности выражены в
сложных формулах, связанных с объемом собранных премий. В Польше требуется
иметь размер капитала и свободных резервов в размере 18 % от объема
собранных премий, и удержания как минимум в 10 % от нетто-премии по
перестрахованию. В Бразилии необходимо, чтобы чистые активы превышали 20% от
среднего объема собранных нетто-премий за предыдущие три года деятельности.
Отделение страхования жизни от остального страхового бизнеса. Везде,
кроме Бразилии, страховщикам запрещено одновременно проводить страхование
жизни и других видов рисков, не связанных с жизнью. Для различных целей
должны существовать разные компании. В Чили перестраховщикам разрешается
иметь дело как со страхованием жизни, так и с другими видами страхования, но
учет должен проводиться отдельно.
Посредники (брокеры и агенты) могут работать во всех сферах страхования с
разрешения регулирующих властей. Для брокеров в Венгрии требуется иметь
минимальный капитал в 5 млн. форинтов и осуществлять страховые выплаты. В
Польше требуется, чтобы посредники были учреждены на территории Польши и
имели специальные депозиты. От польских и чилийских страховых брокеров также
требуется прохождение специальной экспертизы перед процедурой
лицензирования. В Бразилии установлены максимально допустимые проценты
комиссионных вознаграждений как для брокеров, так и для агентов.
Обязательное страхование. Страхование гражданской ответственности
автовладельцев обязательно во всех странах. В Болгарии и Чили обязательно
также страхование пассажиров, а в Чешской Республике - страхование
гражданской профессиональной ответственности, страхование авиаперевозок и
охотников. Страхование от пожара для некоторых видов зданий обязательно в
Польше и Бразилии.
Иностранные инвестиции. В целом они разрешены, хотя условия изменяются от
страны к стране. В Чили полностью разрешен свободный доступ иностранных
страховщиков на тех же условиях, что и для национальных страховщиков.
Бразилия в настоящее время разрешает иностранцам владеть 50% капитала
страховых компаний, но не больше 1/3 голосующих акций, и запрещает
учреждение новых филиалов и отделений. Польша признает иностранных
страховщиков при условии, что они зарегистрированы в стране как акционерные
общества. Иностранцы должны получить специальное разрешение, если доля
иностранного капитала превышает определенный процент. В Венгрии свободен
доступ страховщиков, основанных в странах ОЭСР, но требуется, чтобы
иностранные страховщики удовлетворяли требованиям регулирующих органов к их
жизнеспособности. Болгария разрешит доступ иностранным страховщикам только в
2002 г., и разрешит им создавать филиалы только в 2004 г.
Страхование у "непризнанных" страховщиков (покупка страхового полиса у
страховщика, не зарегистрированного на территории государства-покупателя).
Такое страхование запрещено во всех странах, за исключением морского
страхования (Венгрия), страхования собственности граждан, находящейся за
границей (Польша), риски лиц, работающих за границей (Венгрия). В Венгрии и
Бразилии допускается страхование у иностранных страховщиков в случае, если
покрытие рисков невозможно в пределах национального рынка, но только при
наличии специального разрешения.
В дополнение к упомянутым особенностям, характерным для всех шести систем
регулирования страхования, в каждой стране применяется также множество
других средств управления и требований, соответствующих национальным законам
и экономическим приоритетам.
Минимальные требования депонирования. В Болгарии от страховщиков
требуется депонировать 3% от минимального размера капитала плюс 0,1% для
каждого осуществляемого вида страхования. Бразилия требует от страховщиков,
продающих полисы, номинированные в индексных единицах, держать специальные
резервы. В Чешской Республике пока требуется депонировать 10 млн. крон, но
это требование предлагается отменить.
Нормативные требования. В Польше нельзя принимать на себя риск в размере
более 15% капитала и технических резервов. В Бразилии премии могут быть
оплачены в 7 приемов в рассрочку. В Чили премии и страховые суммы должны
быть заявлены и зафиксированы в иностранной валюте, или в индексных единиц
(для ясности сравнения и для целей защиты от инфляции). Форма полиса должна
быть официально одобрена в Чешской Республике и в некоторых случаях в
Венгрии.
Контроль за нормой доходности национальных компаний. В Польше требуется
одобрение Министерства финансов в случае установления нормы доходности в 10,
25 и 75%. Чешская Республика планирует ввести аналогичное требование для 50
%.
Требования к предоставлению отчетности. В Бразилии предписано, чтобы
страховые компании публиковали финансовые отчеты в определенных средствах
массовой информации, и публикации должны быть ежеквартальными или даже
ежемесячными в некоторых случаях. В Чили требуется публикация ежеквартальных
и ежегодных отчетов. В Польше и Бразилии страховщикам предписана специальная
форма отчета.
Государственные монополии. Несмотря на общую либерализацию рынка
страхования, некоторые элементы государственной монополии на страховом рынке
все еще остаются в секторах, которые являются политически или социально
чувствительными. В Чешской Республике медицинское страхование и страхование
социального обеспечения - государственная монополия, в то время как в
Венгрии государство осуществляет страхование экспортных кредитов. В Бразилии
страхование некоторых федеральных или государственных правительственных
рисков - государственная монополия, и иностранные страховщики не допускаются
в эти сектора. Страхование компенсации рабочим - в настоящее время
государственная монополия в Бразилии, и бывший государственный страховщик
IRB по-прежнему имеет приоритет в сфере перестрахования.
Ограничения на инвестиции средств страховщиков. В Бразилии, Болгарии,
Венгрии и Польше действует требование инвестировать активы страховых
компаний в одобренные виды финансовых инструментов на внутреннем рынке,
включая правительственные ценные бумаги. В Болгарии такие активы включают
депозиты банка, недвижимость (максимум до 25%), долевое участие и
обязательства местных властей. В Болгарии страховщики могут осуществлять
капиталовложения за границей, получив на это специальное разрешение
Министерства финансов. Бразилия требует, чтобы страховщики вкладывали 25%
резервов в бразильские акции, торгуемые и одобренные наблюдательным органом.
Инвестирование резервов за границей запрещено. В Польше максимальный предел
инвестиций за границей - 5% активов, покрывающих обязательства страховщика,
для перестраховщика эта норма - 15-25% в зависимости от статуса.
Налогообложение страховых взносов. Среди шести стран премии подлежат
налогообложению только в Чили, где налог в 18% уплачивается со всех премий
кроме страхования землетрясения и жизни, и специальный налог в 22% - на
страхование, произведенное за границей. В Польше установлен взнос в 2% от
