исключением того, что во многих штатах не может действовать находящийся в
госсобственности или контролируемый правительством страховщик. Некоторые
штаты не регистрируют филиалы или отделения иностранных страховщиков или
посредников, даже если претендент признан другим штатом. В некоторых случаях
разрешение деятельности посредников - американских граждан тоже ограничено.
В Mиннесоте и Неваде может осуществляться перестрахование только у местного
перестраховщика. В Южной Дакоте и Вайоминге лицензирование
брокеров-нерезидентов не разрешено. В некоторых штатах имеются требования в
отношении минимального количества директоров-граждан США.
Национальный режим. В некоторых штатах от нерезидентов требуют высокую
плату за лицензию. Требуется уплатить федеральный налог в 1% на премии по
страхованию жизни и перестраховочные премии, уплаченные нерезидентам по
американским рискам и 4% - на не связанные с жизнью риски, если бизнес
осуществляется через офисы в Америке.
Другие обязательства. Власти США расценивают унификацию законов по
страхованию, которая выполняется при посредстве NAIC, как достаточно важный
вопрос повестки дня в сфере финансовых услуг.
Бразилия
Доступ на рынок. Введены некоторые ограничения, хотя обязательства
Бразилии вообще не связаны. Иностранные страховщики могут создавать новые
филиалы при наличии соглашения со стороны правительства, но не расширять
сферу деятельности. Коммерческое присутствие требуется для страхования
импортированных товаров. Иностранный страховщик и посредники на рынке должны
быть признаны в соответствии с президентским декретом. Страхование от
несчастного случая работников осуществляется Национальным институтом
социального обеспечения (INSS), и перестраховывается в настоящее время в
IRB.
Национальный режим. Никакие специальные ограничения не введены, хотя
обязательства Бразилии главным образом не связаны.
Другие обязательства. Бразилия обязуется разрешить коммерческое участие
при страховании несчастного случая работника и перестраховании в течение 2
лет после принятия Национальным Конгрессом нового законодательства для этой
цели.
Чили
Доступ на рынок. Чили не связана обязательствами. В сфере страхования жизни услуги могут предоставлять только корпорации, созданные в соответствии с чилийским законом. Отделения учреждать не разрешается. Иностранные компании перестрахования и все брокеры должны быть уполномочены регулирующим органом.
Национальное регулирование. Обязательства главным образом не связаны, но
единственное ограничение - 6%-ный налог на премии, уплаченные иностранными
компаниями перестрахования и брокерами.
Болгария
Доступ на рынок. Обязательства по страхованию жизни не связаны.
Иностранный страховщик может осуществлять страхование и перестрахование,
инвестируя в местные компании, удовлетворяющие требованиям регулирующего
органа относительно их финансового положения. Управление компании
иностранцами не допускается в течение 3 лет после вступления в ВТО.
Посредники должны быть зарегистрированы.
Национальный режим. Большинство обязательств не связано. Установлено мало
ограничений, за исключением того, что страховые средства должны быть
инвестированы в Болгарии, и иностранные страховщики не могут работать через
брокеров при страховании болгарских граждан.
Чешская Республика
Доступ на рынок. Иностранные страховщики могут работать через
зарегистрированные компании путем объединения капиталов или через отделения.
Коммерческое присутствие и разрешение регулирующего органа требуется для
предоставления страховых услуг и посреднических услуг. Единственное
ограничение состоит в том, что резиденты не могут застраховать жизнь за
границей, собственность и риски потерь в Чешской Республике не могут быть
застрахованы за границей.
Национальный режим. Никаких ограничений не введено.
Венгрия
Доступ на рынок. Никакие ограничения не установлены, кроме прямого
страхования при страховании жизни и не связанных с жизнью рисков, где власти
стремятся побудить иностранные компании страховать международные сделки и
случаи за границей.
Национальный режим. Ограничения не установлены.
Освобождение от принципа наибольшего благоприятствования. Соответствие
требованиям некоторых директив по страхованию Европейского Сообщества,
обязательства в отношении коммерческого присутствия могут быть подчинены
принципу соответствия национального регулирования в стране-партнере.
Польша
Доступ на рынок. Для всех видов страхования и действий посредника
обязательства в отношении предоставления услуг за границей и коммерческого
присутствия не связаны. Было установлено мало ограничений, за исключением
того, что коммерческое присутствие должно осуществляться акционерными
компаниями. Создание компаниями под управлением иностранцев своих отделений
разрешены с 1 января 1999 г. До 1999 г. требовалось приобретение 15% или
более акций страховых компаний. Сейчас допускается 100%-ный иностранный
контроль. Страховые посредники обязаны быть резидентами.
Национальный режим. Обязательства в отношении внешней торговли услугами и
предоставления услуг за границей не связаны, кроме перестрахования и
страхования товаров в международной торговле. Других ограничений не
установлено.
Общие черты регулирования страхования
Все девять рассмотренных стран с рыночной и переходной экономикой решили
основную проблему регулирования страхования - формирование стабильной и
надежной системы страхования, которая может играть заметную роль в
экономике. Страхование - наглядный пример важного принципа рыночной
либерализации, состоящего в том, что для обеспечения подлинной конкуренции и
прозрачности действий на рынке необходимо детальное регулирование.
Страховые законодательства девяти стран имеют много общих черт. Все они
содержат сильные регулирующие системы, включая лицензирование страховщиков и
посредников (брокеров и агентов, которым разрешают работать во всех видах
страхования). В странах существуют официальные регулирующие органы,
требования к минимальному объему капитала и платежеспособности. Практически
везде в законодательном порядке разделено страхование жизни и других рисков.
Но в разных странах системы меняются в силу необходимости отразить
национальные или региональные экономические и социальные приоритеты. Такие
различия есть не только между странами, но и в пределах федеральных
государств типа США, Канады, Бразилии, и в пределах ассоциации государств
типа Европейского Союза. Детали процедур разрешения, необходимого для
страховщика, различны. Разрешение посредников подвержено изменениям с точки
зрения их анализа и процедур. В ряде стран деятельность посредников не
допускается в некоторых видах страхового бизнеса. Различаются конкретные
требования к минимальному размеру капитала и платежеспособности. Главным
образом, национальные регулирующие органы являются организациями с
законодательно определенными функциями и отделены от правительства. Однако в
некоторых случаях (Бразилия и Великобритания) национальное правительство
само является регулирующим органом в сфере страхования.
Деятельность иностранных инвесторов разрешена, хотя везде на несколько
разных условиях. Некоторые страны ввели строгие требования к
платежеспособности инвесторов и могут, например, требовать детального отчета
о наличии у иностранных инвесторов разрешения в их собственной стране.
Другие ограничивают долю страховых средств, которые иностранные страховщики
могут вкладывать за пределами страны. Иностранные операторы подвержены в
некоторых странах другим формам ограничений, в частности, не допускаются к
некоторым видам страхового бизнеса или облагаются более высокими налогами.
Такие ограничения могут вводиться с целью поддержания государственного
контроля за условиями обязательного страхования. В любом случае, процесс
унификации законов страхования в пределах ЕС, Канады и США, формирование
общего рынка с помощью Генерального соглашения носит прогрессивный характер
в силу установления лишь незначительных местных ограничений.
Обязательное страхование для рисков автовладельцев перед "третьими"
лицами введено во всех девяти странах. В ряде стран обязательное страхование
введено и в других областях, но установление этих видов соответствует уже
существующим социальным приоритетам и направлено на создание фонда
компенсаций рабочим для содействия национальной системе социального
обеспечения.
Страхование у непризнанных в установленном порядке страховщиков очень
часто запрещается с целью обеспечения контроля за международными продажами
страховых услуг. Большинство стран, однако, предусматривают ограниченные
исключения из такого запрета, чтобы иметь возможность застраховать
специальные риски - потребности нерезидентов или в тех случаях, когда
внутренний страховой рынок не обеспечивает некоторые виды страхового
покрытия. Налогообложение премий присуще, кажется, более старым и
сложившимся страховым рынкам. В восточноевропейских странах применяется лишь
несколько видов такого налогообложения, поскольку они, без сомнения, будут
препятствовать развитию рынка.
Для России особый интерес представляет опыт четырех восточноевропейских
стран. На этих рынках действуют более или менее всесторонние законы
страхования. Однако страховое законодательство и регулирование продолжает
развиваться. Из трех стран, которые теперь ведут переговоры о вступлении в
Европейский Союз, Венгрия и Польша в наибольшей мере приблизили свое
страховое законодательство к праву ЕС. Но практически все страны Восточной
Европы еще далеки от создания эффективного сектора страхования или полностью
прозрачного функционирования страхового рынка. Многие отрасли страхования в
этих странах остаются некапитализированными и поэтому по-прежнему ограничены
виды рисков, доступные для страхования.
5.3. Мировая практика регулирования страховой системы: уроки для России
Методы регулирования страхования - один из ключевых вопросов, связанных с
развитием страхового сектора в России. В этой связи можно выделить два
основных аспекта: 1) как будет развиваться система регулирования в интересах
удовлетворения финансовых потребностей экономики и развития страхового
сектора; 2) как обеспечить стандарты и требования, соответствующие условиям
ВТО.
Эффективный рынок страхования способствует повышению устойчивости
экономики, обеспечивает гибкое управление индивидуальными и общими рисками и
средствами отдельных граждан. Среди перспективных направлений развития
российского страхового рынка можно выделить: а) развитие страхования жизни в
силу важной роли, которую этот вид страхования играет в обеспечении
безопасности граждан и мобилизации капитала; б) страхование ответственности
автовладельцев перед третьими лицами, которое широко практикуется в других
странах и крайне важно с точки зрения нормальных транспортных отношений
России с соседними странами. Учитывая международный опыт, российские
приоритеты в области страхового регулирования могли бы включать в себя:
* формирование всестороннего законодательства, которое содержит четкие и
недвусмысленные принципы и процедуры регулирования, отвечающие интересам и
страховщиков, и страхователей;
* установление четкой системы управления страхованием в пределах
Российской Федерации, если какие-то функции будут переданы региональным
