Запись в регистрационном журнале Реестра
2) Дата внесения записи в Реестр
3) Номер записи
4) Период, за который выплачивается дивиденд
5) Дата выплаты дивиденда
6) Форма получения дивиденда
Указывается, в какой форме будет получен дивиденд - наличной, путем
перечисления на расчетный счет, товарной или в виде акций Общества.
7) Категория акций
Указываются все категория акций, по которым производится выплата ди-
видендов.
Для каждой категории акций заполняется отдельная строка карточки. Все
строки, заполненные на одну дату, считаются одной записью.
8) Начислено
Указывается сумма начисленного дивиденда по каждой категории акций.
9) Налог
Указывается сумма налога по начисленным дивидендам по каждой катего-
рии акций.
10) Сумма к выплате
Сумма, выплачиваемая зарегистрированному лицу, равна разнице между
суммой начисленного дивиденда (гр.8) и суммой налога (гр.9).
11) Отметка о получении дивиденда
Указывается номер платежного поручения при переводе дивидендов на ра-
счетный счет бенефициария: номер почтового перевода - при перечислении
дивидендов по почте; номер расходного кассового номера при получении ди-
видендов в наличной форме.
12) Подпись регистратора
2.6. Лицевые счета
Лицевой счет - это совокупность сведений обо всех зарегистрированных
в Реестре лицах - акционерах, номинальных держателях акций, зарегистри-
рованных залогодержателях акций, и ценных бумагах, зарегистрированных в
Реестре на их имя, а также всех изменениях в количестве указанных ценных
бумаг, сведения об их обременении и других изменениях с момента открытия
счета.
В Реестре различают несколько типов лицевых счетов - эмиссионный счет
Общества, лицевой счет Общества, лицевой счет зарегистрированного лица,
счет зарегистрированного залогодержателя.
2.6.1. Эмиссионный счет Общества
Эмиссионный счет открывается Обществу для зачисления на него объяв-
ленных к выпуску в установленном законодательством порядке акций и пос-
ледующего списания в процессе их первичного размещения или погашения
(аннулирования) неразмещенных акций в установленные сроки.
Эмиссионный счет содержит следующие данные (Приложение 3, форма 7):
1) Порядковый номер записи
Запись в регистрационном журнале Реестра:
2) Дата внесения записи в Реестр
3) Номер записи
4) Регистрационный номер выпуска акций
Указывается регистрационный номер выпуска акций, присвоенный им по
Государственному Реестру ценных бумаг"* .
5) Категория акций
В графе указывается категория акций выпуска, указанного в гр.4.
6) Номинальная стоимость акций
В графе указывается номинальная стоимость акций по проспекту эмиссии.
7) Цена продажи акций
Цена продажи акций при их первичном размещении ставится в соот-
ветствии с проспектом эмиссии. Если продажа акций Обществом осуществля-
ется по номиналу, данные гр.7 соответствуют данным гр.б.
8) Количество выпущенных акций
В графе указывается количество акций выпуска, указанного в гр.4, в
соответствии с проспектом эмиссии.
9) Количество отчужденных акций
В графе указывается количество акций выпуска, указанного в гр.4, раз-
мещенных в процессе эмиссии или аннулированных по результатам первичного
размещения.
10) Итого
Итоговое количество акций, выпуска, указанного в гр.4, находящееся на
эмиссионном счете после окончания каждой из операций по счету, определя-
ется как разница между первоначальным количеством выпущенных акций (гр,
8), и количеством отчужденных (аннулированных) акций (гр.9).
11) Подпись регистратора
2.6.2. Лицевой счет Общества по выкупленным акциям
Лицевой счет включает данные об акциях, выкупленных Обществом за счет
собственных средств и находящихся на его балансе (Приложение 3, форма
7):
1) Порядковый номер записи Запись в регистрационном журнале Реестра:
2) Дата внесения записи в Реестр
3) Номер записи
4) Регистрационный номер выпуска акций
Указывается регистрационный номер выпуска акций, присвоенный выпуску
по Государственному Реестру ценных бумаг.
5) Категория акций
В графе указывается категория выкупаемых / продаваемых акций.
6) Номинальная стоимость акций
В графе указывается номинальная стоимость выкупаемых/продаваемых ак-
ций.
7) Цена приобретения /продажи акций". Цена приобретения / продажи ак-
ций ставится в соответствии с документом, на основании которого была
внесена запись в Реестр. Если покупка / продажа акций Обществом осу-
ществляется по номиналу, данные >р.7 соответствуют данным гр.б.
8) Движение акций: приобретено
Отражается количество акций приобретенных Обществом за счет собствен-
ных средств.
9) Движение акций: отчуждено /аннулировано
Отражается количество акций, которые отчуждены/ аннулированы Общест-
вом.
10) Итого акций Отражается итоговое количество акций, находящихся в
результате движения акций (графы 8,9) на балансе Общества. Итоговое ко-
личество акций рассчитывается как разница между купленными акциями
(гр.8) и проданными/аннулированными акциями (гр.9).
11) Подпись регистратора
2.6.3. Лицевые счета акционеров. Сведения об акционерах Общества
Журнал содержит сведения о каждом акционере Общества (Приложение 3,
форма 9;. В журнал включаются следующие данные:
1) Номер лицевого счета акционера
Лицевому счету каждого акционера в Реестре должен быть присвоен инди-
видуальный номер, который является исключительным в пределах всего Ре-
естра.
2) Табельный номер
Указывается табельный номер акционера - сотрудника предприятия.
3) ФИО/Наименование акционера
Указывается фамилия, имя, отчество, если акционер является физическим
лицом, или полное наименование акционера, если акционер - юридическое
лицо.
4) Гражданство/организационно-правовая форма юридического лица
Указывается гражданство, если акционер является физическим лицом, или
организационно-правовая форма предприятия в соответствии с законода-
тельством РФ, если акционер - юридическое лицо.
5) Данные удостоверения личности / Сведения о регистрации
Для физических лиц указываются данные паспорта, удостоверения личнос-
ти, паспорта моряка, свидетельства о рождении: серия и номер документа,
кем и когда выдан.
Для юридических лиц указываются сведения о государственной регистра-
ции, включающие: номер свидетельства о регистрации, дату государственной
регистрации, наименование регистрирующего органа.
Для иностранного юридического лиц указывается страна, в которою оно
зарегистрировано.
6,7) Адрес акционера
В графе 6 указывается для физического лица - адрес постоянного места
жительства акционера, для юридического лица - указывается адрес, по ко-
торому оно зарегистрировано. В графе 7 указывается адрес для отправки
акционеру корреспонденции .
8) Телефон, факс
9) Банковские реквизиты
Указываются реквизиты банка, в который будут переводиться дивиденды
данного акционера, и номер его расчетного/лицевого счета.
Сведения о номинальном держателе акций (если он есть у данного акцио-
нера):
10) Номер лицевого счета
Указывается номер лицевого счета номинального держателя акций. Если
один акционер передал свои акции частями нескольким номинальным вла-
дельцам, то сведения о каждом из этих номинальных владельцев акций зано-
сятся в Реестр отдельной строкой.
11) Отметка о передаче прав на голосование
В данной графе на основании документа о внесении номинального держа-
теля акций а Реестр, отражается количество акций, по которым право голо-
са на Общем собрании акционеров передано номинальному держателю акций.
12) Отметка о передаче прав на получение дивидендов
На основании документа о внесении номинального держателя акций в Ре-
естре акционеров, вносится количество акций по которым номинальный вла-
делец является бекефициарием (получателем дивидендов).
Запись в регистрационном журнале о внесении в Реестр:
13) Дата внесения записи в Реестр
14) Номер записи
15) Подпись регистратора
Запись в регистрационном журнале об исключении из Реестра:
16) Дата исключения записи из Реестра
17) Номер записи
18) Подпись регистратора
2.6.4. Лицевые счета акционеров. Картотека акционера.
Картотека предназначена для аккумулирования сведений о количестве ак-
ций и их движении у каждого акционера (в виде журнала- Приложение 3,
форма 10, в виде карточки - Приложение 3, форма 11, 12).
В Картотеку акционеров включаются следующие данные25:
Номер лицевого счета акционера;
Табельный номер акционера;
ФИО /Наименование акционера;
Бенифциарий и его банковские реквизиты
Указывается, кто является получателем дивидендов по данному лицевому
счету: сам акционер, номинальный держатель его акций или какие-либо
третьи лица2б и банковские реквизиты этого лица.
Номер лицевого счета номинального держателя акций
Указывается в случае, если акционер доверил свои акции номинальному
держателю.
1) Порядковый номер записи
Все записи в журнале нумеруются в порядке их внесения в Реестр.
Запись в регистрационном журнале Реестра:
2) Дата внесения записи в Реестр
3) Номер записи
4) Регистрационный номер выпуска акций
Указывается регистрационный номер выпуска акций, присвоенный выпуску
по Государственному Реестру ценных бумаг.
Для каждого выпуска акций в Карточку вносится отдельная запись.
5) Категория акций
В графе указывается категория приобретенных/отчужденных акций.
Для каждой категории акций в Карточку вносится отдельная запись.
6) Номинальная стоимость акций
В графе указывается номинальная стоимость приобретенных/ отчужденных
акций.
7) Цена приобретения /отчуждения акций
Цена приобретения/отчуждения акций ставится в соответствии с докумен-
том, на основании которого была сделана запись в регистрационном журнале
Реестра.
Если покупка акций осуществляется по номиналу, данные гр.7 соот-
ветствуют данным графы 6.
8) Дата внесения последнего платежа за акции
При покупке акций у фонда имущества или Общества, если акционеру была
предоставлена рассрочка на выкуп акций, указывается фактическая дата
внесения последнего платежа за акции При передаче акций между прочими
акционерами указывается дата приобретения акций, соответствующая дате,
стоящей в договоре.
9) Движение акций: приобретено
Указывается количество приобретенных акций в соответствии с докумен-
том на передачу акций.
10) Движение акций: отчуждено
Указывается количество отчужденных по всем основаниям - проданных,
подаренных, переданных по наследству или отданных в управление - акций в
соответствии с документом на их передачу.
11) Итого акций
Отражается итоговое количество акций выпуска и категории, определен-
ных графами 4,5, находящихся в результате движения акций на счету акцио-
нера. Итоговое количество акций определяется как разница между количест-
вом приобретенных акций (гр.9) и количеством отчужденных акций (гр.10).
Это количество должно совпадать с суммой акций, отраженных а графах
12и13.
12) Обремененные акции
Указывается количество акций, обремененных какими-либо обязательства-
ми, в том числе акции, находящиеся в залоге, в соответствии с документом
об обременении акций.
13) Акции, свободные от обязательств
Если все принадлежащие акционеру акции свободны от обязательств, в
данную графу следует записать итоговое количество принадлежащих акционе-
ру акций из гр.П.
В противном случае, количество акций в этой графе находится как раз-
ница между общим количеством акций (гр.П) и количеством акций, обреме-
ненных какими-либо обязательствами (гр.13).
14) Подпись регистратора
2.6.5. Лицевые счета. Сведения о номинальных держателях акций
Журнал содержит общие сведения обо всех номинальных держателях акций
